PERBANDINGAN ABNORMAL RETURN DAN LIKUDITAS SAHAM SEBELUM DAN SEDUDAH STOCK SPLIT: STUDI PADA PERUSAHAAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
Abstrak: Tujuan dari
penenilitan ini adalah unutk mengetahui perbedaan abnormal return dan
likuiditas saham sebelum dan sesudah stock split pada perusahaan yang terdaftar
diBursa Eefek Indonesia periode 2011-2014. Dengan menggunakan metode purposive sampling
maka dipilih 24 sampel perusahaan yang memenuhi kriteria. Periode pengamatan
selama 5 hari sebelum dan 5 hari sesudah stock split. Uji Wilcoxon Signed Rank
menunjukkan adanya perbedaan yang signifikan rata-rata abnormal return dan likuiditas
saham sebelum dan sesudah stock split, hal ini mengindikasikan bahwa pasar bereaksi
positif atas stock split.
Penulis: Kornel Munthe
Kode Jurnal: jpakuntansidd160770
